Novidades

         Próximos Eventos

  

  • Projeto Diálogos com a Comunidade: a próxima palestra será dia 26/04/2017 às 19h15, na Sala da Congregação da FEA-RP. O palestrante será o doutorando Juliano Augusto Orsi de Araujo e o título "Remuneração e Desempenho: como alinhar os objetivos pessoais aos da empresa".

 

  • Estarão abertas de 03 de abril a 02 de maio de 2017 as inscrições para uma bolsa de Pós-Doutorado em Controladoria e Contabilidade (PNPD-Capes). A seleção será entre 03 e 12 de maio e o início do estágio será em 01 de junho. Edital.

 

  • V Conferência Sulamericana de Contabilidade Ambiental (CSCA) ocorrerá na UnB em 29 e 30 de junho próximos. Mais informações aqui.

 

Agenda Defesas

  • Natália Diniz Maganini Open or Close

    Data:  08/05/2017, às 14:00
    Local: Sala 43, Bloco B2 da FEA-RP
    Título: FGAMP: um Novo Método para Previsão de Séries Temporais Financeiras usando Parâmetros Multifractais
    Autor: Natália Diniz Maganini

    Banca: Prof(a). Dr(a). Fabiano Guasti Lima (Presidente)

    Prof(a). Dr(a). Marcio Poletti Laurini (Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade de Ribeirão Preto - FEA/RP)

    Prof(a). Dr(a). Alexandre Souto Martinez (Faculdade de Filosofia, Ciências e Letras de Ribeirão Preto - FFCLRP)

    Prof(a). Dr(a). Luiz Paulo Lopes Favero (Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade - FEA) - videoconferência

    Prof(a). Dr(a). Marcelo Seido Nagano (Escola de Engenharia de São Carlos - EESC / USP)

    Prof(a). Dr(a). Herbert Kimura (Universidade de Brasília - UNB) - videoconferência

    Resumo: Este trabalho fornece informações sobre uma questão importante que é a previsão de preços e apresenta um novo método para fazer previsão para o comportamento de séries temporais financeiras, que foi nomeado de FGAMP (Forecasting with a general average of the multifractal parameters). O novo método utiliza os parâmetros extraídos do momento 5 do método MFDFA (Multifractal Detrended Fluctuation Analysis) como marcador para reconhecer um padrão e realizar uma previsão. As séries temporais utilizadas para verificar a viabilidade do método consistiram de 6 cotações de preços de ativos de alta frequência - minuto a minuto - em um período de um ano, perfazendo aproximadamente 110.000 observações para cada ativo. Um deles é o índice Ibovespa e os outros 5 são ações de alta negociabilidade no mercado, que representam, aproximadamente 32% do próprio índice que é a principal carteira teórica de ações do mercado brasileiro. Um dos diferenciais deste método é que a previsão é realizada para um horizonte de tempo - chamado de janela posterior - aqui testada para 1 dia, 5 dias ou 10 dias. Procurou-se verificar se, em algum ou em alguns momentos, o preço do ativo irá subir - igual ou mais do que um percentual definido - em relação ao último ponto de um intervalo adjacente, chamado de janela anterior. A este percentual foi dado o nome de limiar. Os medidores de qualidade geralmente utilizados em finanças, como por exemplo, MAPE, MASE e RMSE, não são adequados para medir a qualidade deste tipo de previsão, pois verificam a dispersão do previsto em relação ao realizado, observando apenas um ponto. O medidor de qualidade aqui utilizado é o Valor Preditivo Positivo, amplamente difundido na área da saúde em tabelas de validação de diagnóstico e demonstra o grau de acerto do previsto acontecer em um horizonte de tempo determinado. O critério para a tomada de decisão foi baseado nos valores dos parâmetros numa primeira metade da série, aqui denominada de série de treinamento, sendo que os testes foram feitos na segunda metade da série, aqui denominada de série de teste. Os resultados encontrados apresentam 7 parâmetros que são bons marcadores para previsão: Hq(9), Hq(10), Hq(11), tq(11), hq(7), hq(8) e Dq(7), de acordo com a nomenclatura aqui adotada. Um tamanho de janela anterior - utilizada para o cálculo dos parâmetros - bastante eficiente é o de 540 pontos, sendo que são melhores para prever um horizonte de tempo de 10 dias (um tamanho também razoável encontrado para a janela posterior). O objetivo principal da pesquisa era o de estudar a viabilidade do uso destes parâmetros como marcadores do estado do sistema e verificar se conseguiam indicar o comportamento futuro com alguma eficiência. O resultado foi que o modelo FGAMP apresenta-se bastante viável, chegando a acertar até 97,54% das vezes quando afirma que o preço do ativo irá subir igual ou mais do que 1%, até 91,94% das vezes para uma subida de 2% ou mais e até 88,70% das vezes quando afirma uma subida de 3% ou mais. Foi definido como comparador de eficiência o percentual de acerto de quando é afirmado que o preço do ativo irá subir mais ou igual ao limiar em um ou alguns pontos para todas as janelas testadas (que seria uma solução trivial), sendo que aqui este percentual foi denominado de porcentagem real. Percebe-se que quanto maior o percentual que se quer prever (aqui testados 1%, 2% e 3%) maior é a eficiência do modelo FGAMP em relação à porcentagem real: o novo método chega a ser 128,65% mais eficiente. Isto demonstra a viabilidade do método e os resultados evidenciam que ele pode ser útil para investidores e analistas de mercado, no mínimo como uma nova ferramenta em Análise Técnica.

Agenda Qualificações

  • Ralph Melles Sticca Open or Close

    Data: 05/05/2017, às 14h00
    Local: Sala da Congregação, bloco A da FEA-RP
    Título: Effects of the exchange rate on the adoption of hedge accouting
    Autor: Ralph Melles Sticca

    Banca: Prof(a). Dr(a). Silvio Hiroshi Nakao (Presidente/Orientador)

    Prof(a). Dr(a). Fernando Caio Galdi  (FUCAPE Business School - Fundação Instituto Capixaba de Pesquisas em Contabilidade, Economia e Finanças)

    Prof(a). Dr(a). Patricia Maria Bortolon (Universidade Federal do Espírito Santo - UFES)

  • Nathália Helena Fernandes Laffin Open or Close

    Data: 09/05/2017, às 13h30
    Local: Sala 43, bloco B2 da FEA-RP
    Título: "O fenômeno da judicialização da saúde na perspectiva dos custos de transação"
    Autora: Nathália Helena Fernandes Laffin

    Banca: Prof(a). Dr(a). Carlos Alberto Grespan Bonacim (Presidente/Orientador)

                 Prof(a). Dr(a). Altair Borgert  (Uinversidade Federal de Santa Catarina - UFSC)

                 Prof(a). Dr(a). Julieta Mieko Ueta (Faculdade de Ciências Farmacêuticas de Ribeirão Preto -  FCF-RP)

  • João Paulo Resende de Lima Open or Close

    Data: 10/05/2017, às 14h00
    Local: Sala 43, bloco B2 da FEA-RP
    Título: Ser professor: um estudo da identidade docente na área de ciências
    Autor (a): João Paulo Resende de Lima

    Banca: Prof(a). Dr(a). Adriana Maria Procópio de Araujo  (Presidente/Orientador (a))

               Prof(a). Dr(a). Silvia Pereira de Castro Casa Nova  (Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade FEA-SP)

               Prof(a). Dr(a). Anielson Barbosa da Silva (Universidade Federal da Paraíba - UFPB)

  • Elisabeth de Oliveira Vendramin Open or Close

    Data: 11/05/2017, às 09h00
    Local: Sala 43, bloco B2 da FEA-RP
    Título: As metodologias ativas de aprendizagem no ensino superior de ciências contábeis
    Autora: Elisabeth de Oliveira Vendramin

    Banca: Prof(a). Dr(a). Adriana Maria Procópio de Araujo  (Presidente/Orientadora)

    Prof(a). Dr(a). Gilberto José Miranda  (Universidade Federal de Uberlândia UFU-MG)

    Prof(a). Dr(a). Anielson Barbosa da Silva (Universidade Federal da Paraíba - UFPB)

  • Alex Augusto Timm Rathke Open or Close

    Data: 19/05/2017, às 10h00
    Local: Sala 43, bloco B2 da FEA-RP
    Título: The Effect of Transfer Pricing Rules and Tax Enforcement on Profit Shifting
    Autor: Alex Augusto Timm Rathke

    Banca: Prof(a). Dr(a). Amaury José Rezende (Presidente/Orientador)

    Prof(a). Dr(a). Christoph Watrin (University of Müster)

    Prof(a). Dr(a). José Elias Feres de Almeida  (Universidade Federal do Espírito Santo (UFES)

  • Rafael Moreira Antônio Open or Close

    Data: 12/05/2017, às 14h00
    Local: Sala 41, bloco A da FEA-RP
    Título: Determinantes das classificações de ratings de crédito: um estudo no mercado brasileiro
    Autor (a) : Rafael Moreira Antônio

    Banca:  Prof(a). Dr(a). Marcelo Augusto Ambrozini (Presidente/Orientador)

                Prof(a). Dr(a). Adriano Leal Bruni   (Universidade Federal da Bahia - UFB)

                Prof(a). Dr(a). Elizabeth Krauter (Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade de Ribeirão Preto - FEA-RP)

  • Matheus da Costa Gomes Open or Close

    Data: 12/05/2017, às 14h30
    Local: Sala 20, bloco B1 da FEA-RP
    Título: "Análise da ocorrência de equity market timing na decisão de emissão de ações primárias (IPO e Fllow-on) no mercado de capitais brasileiro"
    Autor (a): Matheus da Costa Gomes 

    Banca: Prof(a). Dr(a). Mauricio Ribeiro do Valle  (Presidente/Orientador (a))

                Prof(a). Dr(a). Tatiana Albanez (Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade FEA-SP)

                Prof(a). Dr(a). Wilson Toshiro Nakamura (Universidade Presbiteriana Mackenzie)